MAX
TelegramОбщая система (ОСНО · НДС)
Ведение бухгалтерии на ОСНО и налоговый учёт НДС
Полное бухгалтерское сопровождение компаний и ИП на общей системе налогообложения: держим в порядке первичку и счета-фактуры, контролируем вычеты НДС до сдачи декларации и закрываем налог на прибыль без переплат.
Ведение ООО и ИП с НДС · тарифы от 25 000–35 000 ₽/мес по объёму операций
Что входит в обслуживание на ОСНО
- Проверка входящих и выставление исходящих счетов-фактур, УПД, актов и ТОРГ-12 через ЭДО и 1С
- Формирование книг покупок и продаж, контроль переноса вычетов НДС в пределах 3-летнего окна
- Предварительный расчёт НДС до окончания квартала, чтобы вы заранее видели сумму к уплате тремя долями
- Налоговый учёт доходов и расходов методом начисления, расчёт и сдача деклараций по налогу на прибыль (ПБУ 18/02 при необходимости)
- Учёт основных средств (ФСБУ 6/2020), аренды и лизинга (ФСБУ 25/2018), запасов и производства (ФСБУ 5/2019)
- Проверка благонадёжности ключевых поставщиков для защиты вычетов НДС по ст. 54.1 НК РФ
- Полный зарплатный и кадровый блок, налог на имущество, транспортный налог и статотчётность
- Сопровождение камеральных проверок по НДС и закрытие требований без штрафов
Как мы защищаем вычеты по НДС и избегаем «разрывов»
Система АСК НДС-2 в автоматическом режиме сопоставляет каждый ваш вычет с книгой продаж поставщика по всей цепочке сделок.
- До закрытия квартала сверяем реквизиты, номера и суммы всех входящих счетов-фактур и УПД в ЭДО
- Контролируем правильность зачёта НДС с полученных и выданных авансов — самую частую причину переплаты внутри квартала
- Если в текущем квартале доля вычетов превышает безопасный порог по региону, согласовываем законный перенос части товарных счетов-фактур на следующие кварталы в рамках трёхлетнего срока (п. 1.1 ст. 172 НК РФ)
- Формируем досье должной осмотрительности по крупным контрагентам до принятия НДС к вычету
Для какого бизнеса работаем на ОСНО
Общая система нужна там, где ваши заказчики — крупный B2B-бизнес или госзаказчики, которым принципиально важен входящий НДС.
- Оптовая торговля и дистрибуция — складской учёт, возвраты, бонусы, транспортно-заготовительные расходы
- Строительство, монтаж и проектирование — КС-2, КС-3, давальческие материалы, субподряд и гарантийные удержания
- Производство — калькуляция себестоимости, списание сырья по нормам, незавершённое производство
- Импорт и экспорт — таможенные декларации (ГТД), косвенный НДС со странами ЕАЭС, подтверждение ставки 0%
- IT-компании и сфера B2B-услуг, работающие с корпоративными заказчиками
Прозрачное планирование налогов вместо сюрприза 25-го числа
Самая болезненная проблема собственника на ОСНО — узнать сумму НДС и налога на прибыль за два дня до сдачи декларации, когда квартал уже закрыт.
- За 10–15 дней до конца квартала делаем предварительный срез по НДС и прибыли на текущих данных
- Показываем, каких закрывающих документов от поставщиков не хватает в ЭДО и сколько рублей налога каждый из них экономит
- После сдачи декларации расписываем график уплаты НДС равными долями по 1/3 до 28 числа каждого из трёх следующих месяцев
Частые вопросы
За сколько дней до конца квартала вы считаете предварительный НДС?
Предварительный расчёт делаем в 20-х числах последнего месяца квартала, а повторный контрольный срез — в первую декаду месяца сдачи отчётности. Это даёт вам время спокойно собрать недостающие УПД у поставщиков по ЭДО, а не переплачивать налог из-за не присланной бумажки.
Обязательно ли подключать ЭДО на общей системе налогообложения?
Для комфортной работы с НДС и обязательной сдачи электронных деклараций ТКС и ЭДО необходимы. Через ЭДО счета-фактуры и УПД попадают в 1С за секунды с юридически значимой подписью, без риска потери оригиналов на почте. Настройку обмена мы берём на себя.
Ведёте ли вы лизинговые автомобили и спецтехнику на ОСНО?
Да. Корректно отражаем предметы лизинга по правилам ФСБУ 25/2018 в бухгалтерском учёте и параллельно учитываем лизинговые платежи и амортизацию в налоговом учёте по налогу на прибыль, принимая входящий НДС к вычету по счетам-фактурам лизингодателя.
Что делать, если в книге покупок всплыл разрыв по поставщику?
Мы оперативно разбираем автотребование ФНС: связываемся с бухгалтерией контрагента для сверки номеров/дат счетов-фактур, подаём формализованный ответ с реестром исправлений либо согласовываем с вами безопасную замену/перенос вычета.
Как формируется стоимость обслуживания на ОСНО?
Базовый ориентир для небольшого ООО с НДС — от 25 000–35 000 ₽ в месяц. Итоговая фиксированная цена зависит от количества входящих и исходящих реализаций в месяц, численности сотрудников и наличия ВЭД, производства или обособленных подразделений.
Другие услуги
Обсудим вашу задачу?
Расскажите про бизнес — посчитаем стоимость и предложим решение. Отвечаем в рабочее время за 15 минут.