MAX
TelegramE-commerce и селлеры
Бухгалтерия для селлеров Wildberries, Ozon и Яндекс Маркета
Ведём учёт торговли на маркетплейсах по правилам агентских договоров: считаем налог по отчётам реализации, а не просто по приходам на счёт, разносим комиссии, логистику, возвраты и вычеты.
Учёт селлеров ИП и ООО по всей России · тарифы от 10 000 ₽/мес
Что входит в бухгалтерский учёт селлера
- Загрузка и сверка еженедельных и ежемесячных отчётов о реализации Wildberries, Ozon, Яндекс Маркета в 1С
- Правильное определение налоговой базы с полной цены продажи покупателю до удержания комиссии и логистики
- Учёт расходов на УСН «Доходы минус расходы» и ОСНО: комиссия площадки, хранение, логистика, эквайринг, реклама и себестоимость товара
- Отражение возвратов покупателей, штрафов площадок, утилизации и компенсаций за утерянный товар
- Учёт выкупов для стран ЕАЭС (статформы в ФТС при продажах в Казахстан, Беларусь, Армению, Киргизию)
- Работа с ЭДО (Диадок, СБИС): приём закрывающих УПД от площадок и поставщиков, учёт маркировки «Честный знак»
- Контроль приближения оборотов к лимитам по УСН и расчёт НДС селлера (5%, 7% или общая ставка)
- Подготовка КУДиР, деклараций и готовых пояснений при запросах ФНС по расхождениям с банком
Главная ошибка селлеров, из-за которой прилетают доначисления ФНС
Банковские онлайн-бухгалтерии часто считают налог только с тех денег, которые пришли на расчётный счёт от маркетплейса. Для налоговой это грубейшее занижение выручки.
- По ст. 346.15 и 249 НК РФ доходом продавца признаётся вся сумма, за которую товар фактически продан покупателю по отчёту агента (с учётом правил по баллам и скидкам площадки), до вычета удержанной комиссии и логистики
- Маркетплейсы передают данные в ФНС — инспекция легко сопоставляет отчёты реализации с вашей декларацией и выставляет недоимку со штрафом 20% и пенями
- На УСН «Доходы минус расходы» себестоимость закупленного товара списывается в расходы только при наличии оплаченных накладных от поставщика и по мере реализации
- При продажах покупателям из стран ЕАЭС через маркетплейс у селлера может возникать обязанность сдавать статистические формы учёта перемещения товаров в таможню
Какой налоговый режим выбрать для торговли на WB и Ozon
Рентабельность на маркетплейсах сильно зависит от доли комиссий и закупочной цены — неверный режим съедает половину чистой прибыли.
- УСН «Доходы» (6% или региональная льготная ставка) — выгодна при высокой наценке или когда закуп товара идёт без официальных закрывающих документов
- УСН «Доходы минус расходы» (15% или льготная ставка) — выгодна при высокой доле комиссий/логистики и «белой» закупке товара с документами
- АУСН (8% с доходов или 20% с разницы) — подходит небольшим селлерам в пределах лимита 60 млн ₽ и до 5 сотрудников без НДС и страховых взносов
- При выходе за порог освобождения от НДС считаем, что выгоднее селлеру: ставка 5%/7% с оборота или базовая ставка с вычетом входящего НДС со счетов-фактур поставщиков и УПД маркетплейса
Как мы выстраиваем работу с вашим кабинетом
Вам не нужно вручную перебивать тысячи строк из Excel-детализаций — мы настраиваем регулярный обмен.
- Ежемесячно забираем закрывающие отчёты комиссионера и акты взаимозачёта из личных кабинетов и ЭДО
- Сверяем остатки взаиморасчётов с площадкой с фактическими выплатами на расчётный счёт
- Заранее считаем авансовый платёж за квартал, чтобы вы успели заложить сумму налога в оборотку до 28 числа
Частые вопросы
Нужно ли передавать вам полный доступ к кабинету селлера?
Нет, доступ с правами управления товарами и финансами не нужен. Достаточно гостевого роли «Бухгалтер / Финансы» только на выгрузку финансовых отчётов и закрывающих документов либо регулярной выгрузки архива отчётов и подключения ЭДО.
Что делать, если раньше я считал УСН 6% просто по поступлениям на счёт банка?
Мы выгрузим отчёты реализации за закрытые кварталы, пересчитаем реальную налоговую базу с учётом вычета страховых взносов, покажем точную разницу и аккуратно подадим уточнённую декларацию с доплатой налога и пеней на ЕНС — в этом случае по ст. 81 НК РФ штраф 20% не начисляется.
Учитываются ли баллы за скидки Ozon и СПП Wildberries в доходах?
Порядок учёта зависит от действующей редакции оферты каждой площадки и того, начисляется ли компенсация скидки в отчёте реализации с отдельным актом/УПД. Мы отражаем доход строго по первичным документам площадки, чтобы база в КУДиР сходилась до копейки с данными маркетплейса.
Работаете ли вы с импортом из Китая и Киргизии для маркетплейсов?
Да. Ведём валютный контроль по контрактам с Китаем и грузовым таможенным декларациям (ГТД, таможенный НДС), а при ввозе из стран ЕАЭС (Киргизия, Беларусь, Казахстан) сдаём декларацию по косвенным налогам до 20-го числа месяца, следующего за принятием товара на учёт.
Сколько стоит бухгалтерия для ИП с одним кабинетом Wildberries или Ozon?
Для ИП без сотрудников с одним-двумя кабинетами на УСН «Доходы» старт обслуживания — от 10 000 ₽ в месяц. При УСН «Доходы минус расходы», поштучном номенклатурном учёте, импорте или НДС стоимость рассчитывается по количеству документов и площадок до подписания договора.
Другие услуги
Обсудим вашу задачу?
Расскажите про бизнес — посчитаем стоимость и предложим решение. Отвечаем в рабочее время за 15 минут.