Налоговая реформа УСН

Ведение учёта и расчёт НДС на УСН (5%, 7% и 20%)

Считаем на реальных цифрах вашего бизнеса, какая ставка НДС на упрощёнке сохранит маржу, перестраиваем договоры и ЭДО, ведём книги продаж и покупок и сдаём декларации по НДС без автотребований.

Рассчитать цену

Сравнительный расчёт ставок НДС · полное ведение от 10 000 ₽/мес

Что входит в сопровождение бизнеса на УСН с НДС

Финансовая модель: сравнение ставок 5% / 7% без вычетов и общей ставки с вычетом входящего НДС
Проверка права на автоматическое освобождение от НДС при доходах в пределах лимита
Аудит длящихся договоров с покупателями и подготовка дополнительных соглашений о цене с НДС
Настройка 1С, онлайн-касс (ККТ) и реквизитов чеков под выбранную ставку НДС
Выставление счетов-фактур и УПД по ЭДО в пятидневный срок при отгрузках и авансах
Учёт НДС с полученных авансов и зачёт налога при закрытии реализации
Формирование книги продаж (и книги покупок при общей ставке), сверка с контрагентами
Ежеквартальная электронная сдача декларации по НДС по ТКС и ответы на запросы АСК НДС-2

Как выбрать между 5% / 7% и общей ставкой НДС с вычетами

Интуитивный выбор пониженной ставки 5% нередко приводит к потере прибыли, если у бизнеса высокая доля закупок у поставщиков с НДС 20% или крупные корпоративные заказчики.

Ставки 5% и 7% выгодны сфере услуг, IT, общепиту, аренде и рознице с высокой наценкой и поставщиками без НДС
Общая ставка с правом на вычет выгоднее при оптовой торговле, производстве и закупках у крупных плательщиков НДС
Важно помнить про ограничение: при выборе пониженной ставки 5% или 7% применять её нужно последовательно в течение 12 кварталов подряд
Покупатели на ОСНО охотнее работают с поставщиком на НДС, так как принимают предъявленный вами налог (даже 5% или 7%) к вычету

Где чаще всего возникают штрафы и кассовые разрывы

Плательщик УСН, впервые столкнувшийся с НДС, продолжает мыслить кассовым методом — тогда как НДС считается строго по методу начисления.

НДС начисляется по наиболее ранней дате: в день отгрузки товара (оказания услуги) ИЛИ в день получения предоплаты от клиента
Получили аванс в конце квартала, а отгрузили в следующем — без правильного авансового счёта-фактуры возникает завышение или недоимка
Декларация по НДС сдаётся только электронно по ТКС до 25-го числа, а платёж делится равными долями по 1/3 в течение трёх месяцев

Запускаем контур НДС под ключ за одну неделю

Переводим ваш учёт с классической упрощёнки на работу с НДС без остановки отгрузок и переплат.

Проверяем структуру закупок и продаж за последние 6–12 месяцев по вашей банковской выписке и 1С
Подключаем оператора ЭДО и ТКС, обучаем менеджеров правилам выставления счетов и УПД
Берём на себя ежеквартальное закрытие НДС и КУДиР под финансовую ответственность в договоре

Частые вопросы

При каком доходе на УСН возникает обязанность платить НДС?

Если доходы за предыдущий год или с начала текущего года превысили установленный НК РФ порог освобождения, бизнес на УСН становится плательщиком НДС со следующего месяца после превышения (либо с 1 января нового года). До этого порога освобождение действует автоматически без подачи уведомления.

Можно ли при ставке НДС 5% принимать к вычету НДС от поставщиков?

Нет. Пониженные ставки 5% и 7% не дают права на вычет входящего НДС от поставщиков — зато этот входящий НДС включается в стоимость покупок и учитывается в расходах при объекте УСН «Доходы минус расходы».

Могут ли мои покупатели на ОСНО принять к вычету мой НДС 5% или 7%?

Да, в полном объёме при наличии корректно выставленного счёта-фактуры или УПД со статусом «1». Для ваших B2B-клиентов на ОСНО это полностью законный вычет.

Нужно ли менять настройки онлайн-кассы при появлении НДС на УСН?

Обязательно. До первой продажи с НДС необходимо обновить прошивку ККТ и кассовое ПО, чтобы в фискальных чеках печаталась выбранная ставка НДС (5%, 7% или 20%), иначе чеки попадут в ФНС с ошибкой реквизитов.

Сколько стоит ведение УСН с НДС в «Бизнес Балансе»?

Стоимость зависит от числа отгрузок и выбранной ставки (при 5%/7% ведётся книга продаж, при общей ставке — полный контур с вычетами по книге покупок). Базовое обслуживание начинается от 10 000 ₽/мес для небольших ИП и от 25 000 ₽/мес для активных ООО.

Другие услуги

Обсудим вашу задачу?

Расскажите про бизнес — посчитаем стоимость и предложим решение. Отвечаем в рабочее время за 15 минут.

+7 (961) 178-88-55